根据美国会计准则第805条关于企业合并的收购会计方法，企业合并、收购的资产和承担的负债按各自的公允价值入账，并计入本公司的公允价值。收购的资产和承担的负债的公允价值的超额对价被记录为商誉。
收购的总收购价根据收购日的公允价值分配给收购的资产和承担的负债。购买价格超过取得的净资产的部分记为商誉。商誉归功于集结的劳动力和从收购的未来增长和战略优势中产生的协同效应。预计所记录的商誉不能为税务目的扣除。
下表汇总了截至收购日期的初步采购价格分配(以千为单位)：
随附的未经审计的备考简明综合经营表的编制就好像收购是在2019年2月1日完成的，反映了以下备考调整：
记录与收购的递延收入的估计公允价值相关的收入减少40万美元。
记录截至2020年1月31日的年度的摊销费用430万美元，与收购技术的公允价值相关。
假设收购发生在2019年2月1日，收购的无形资产的摊销调整是使用收购日期的公允价值计算的，收购的无形资产在预计使用年限3年内按直线摊销。430万美元的摊销费用没有反映Jask Labs记录的历史摊销费用的消除，因为它不是实质性的。
消除截至2020年1月31日的一年中与Jask Labs与收购相关的债务清偿相关的20万美元利息支出。
消除公司和Jask Labs在截至2020年1月31日的一年中因收购而产生的340万美元的收购相关费用，主要包括法律和咨询费。
为了消除该公司承担的Jask Labs股权奖励的10万美元费用，该公司加速了作为收购的一部分的归属。
记录300万美元的股票薪酬费用，与限制性股票和股票期权有关，由公司起诉并替换给Jask Labs员工，由Jask Labs记录的股票薪酬费用抵消，如下所示(以千为单位)：
取消因释放其递延税项净资产的估值免税额而记录的30万美元的税收优惠。
合并后的公司已记录与递延税项净资产相关的估值津贴。由于经营亏损和税收抵免结转，合并后的公司预计不会招致任何实质性的美国联邦或州税收负担。因此，本公司预计不会对预计用途的税费或福利产生实质性影响。
相扑逻辑按数字*规模达到1.85亿美元+**2,100+收入运行率全球客户增长采用率45%*125k+收入增长用户可见性潜力120%+500亿美元+基于美元的净TAM(2020年估计)保留率*可预测企业99%325+订阅客户ARR在21财年第一季度超过10万美元*除非另有说明。*21财年第一季度年化收入。GAAP本季度净亏损为2400万美元。*有关我们如何定义年度经常性收入(ARR)和基于美元的净留存率的其他信息，请参阅“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”。
下表列出了本次发行完成后，除承保折扣和佣金外，我们将支付的所有费用。除SEC注册费、FINRA备案费和交易所上市费外，所有显示的金额均为估计数。
特拉华州公司法第145条授权公司董事会授予，并授权法院对高级管理人员、董事和其他公司代理人进行奖励和赔偿。
我们预计将采用经修订并重述的公司证书，该证书将在本次发售完成前立即生效，其中将包含在特拉华州法律允许的最大范围内限制我们董事对金钱损害的责任的条款。因此，我们的董事不会因任何违反董事受托责任的行为而对我们或我们的股东承担个人的金钱损害责任，但以下责任除外：
非善意的行为或者不作为，或者涉及故意的不当行为或者明知是违法的；
“特拉华州公司法”第174节规定的非法支付股息或非法股票回购或赎回；或。
对这些条文的任何修订或废除，不会消除或减少这些条文对在该修订或废除之前发生或出现的任何作为、不作为或申索的效力。如果修改特拉华州公司法以进一步限制公司董事的个人责任，那么我们董事的人格权将在特拉华州公司法允许的最大程度上受到进一步限制。
此外，我们预计将通过修订和重述的法律，这些法律将在紧接本次发售完成之前生效，并将规定，在法律允许的最大范围内，任何人现在或曾经是任何诉讼、诉讼或法律程序的一方，或因他或她是或曾经是我们的董事或高级管理人员，或者现在或过去应我们的要求担任另一家公司、合伙企业、合资企业、信托公司或其他企业的董事或高级管理人员，而被威胁成为任何诉讼、诉讼或法律程序的一方，我们将在法律允许的最大程度上对其进行赔偿。我们的。
修订和重述的法律预计将规定，我们可以在法律允许的最大程度上赔偿任何人，这些人现在或过去是任何诉讼、诉讼或诉讼的一方，或因他或她现在或曾经是我们的员工或代理人，或者正在或曾经应我们的要求作为另一家公司、合伙企业、合资企业、信托公司或其他企业的员工或代理人而被威胁成为任何诉讼、诉讼或诉讼的一方。我们修订和重述的章程还将规定，除有限的例外情况外，我们必须在任何诉讼或诉讼的最终处置之前预支董事或高级管理人员或其代表发生的费用。
此外，我们已经或将与我们的每位董事和高管签订赔偿协议，这些赔偿协议可能比特拉华州公司法中包含的具体赔偿条款更广泛。这些赔偿协议要求，除其他事项外，我们还需要赔偿我们的董事和高管因他们的地位或服务而可能产生的法律责任。这些赔偿协议还要求我们提前支付董事和高管在调查或辩护任何此类行动、诉讼或诉讼时发生的所有费用。我们相信，要吸引和挽留合资格的人士担任董事和行政人员，这些协议是必需的。
我们的修订和重述的责任限制和赔偿条款，包括公司注册证书、修订和重述的法律，以及我们已经或将与我们的董事和高管签订的赔偿协议，可能会阻止股东就我们的董事和高管违反他们的受信责任对其提起诉讼。在我们的公司注册证书、修订和重述的法律中，以及我们已经或将要与我们的董事和高管签订的赔偿协议中，可能会阻止股东起诉我们的董事和高管违反他们的受信责任。它们还可能减少针对我们的董事和高管提起衍生品诉讼的可能性，即使一项诉讼如果成功，可能会使我们和其他股东受益。此外，如果我们按照这些赔偿条款的要求向董事和高管支付和解和损害赔偿的费用，股东的投资可能会受到不利影响。目前，我们不知道有任何悬而未决的诉讼或诉讼涉及任何现在或以前是我们的董事、高级管理人员、员工或其他代理的人，或者是应我们的要求担任另一家寻求赔偿的公司、合伙企业、合资企业、信托或其他企业的董事、高级管理人员、员工或代理的人，我们也不知道有任何可能导致索赔的威胁诉讼。
我们已取得保险单，根据该等保单，在保单的限制下，我们的董事及行政人员可就因违反受信责任或作为董事或行政人员的其他不法行为(包括与公共证券事宜有关的索赔)而产生的损失，以及吾等根据吾等的赔偿义务或其他法律事宜而可能向此等董事及行政人员支付的款项，提供承保范围。
我们的某些非雇员董事可能会通过他们与雇主的关系，就他们作为董事会成员所承担的某些责任获得保险或赔偿。
作为本注册声明附件1.1提交的承销协议将规定我们的承销商和我们的高级管理人员和董事就证券法项下或其他方面产生的某些责任进行赔偿。
从2017年4月到6月，我们以每股8.07738美元的收购价向56名认可投资者出售了总计9,188,612股F系列可赎回可转换优先股，总收购价为74,219,911美元。这些股票是根据证券法第4(A)(2)节(或根据证券法颁布的法规D)下的豁免发行的。
2019年5月，我们以每股11.0153美元的收购价向31名认可投资者出售了总计9986,103股我们的系列可赎回可转换优先股，总收购价为109,999,920美元。该等股份是根据证券法第4(A)(2)节(或根据证券法颁布的规例D)下的豁免而发行的。
2017年6月，我们发行了认股权证，以每股8.07738美元的行使价向一名认可投资者购买了我们F系列可赎回可转换优先股的8,038股。这些权证是根据证券法第4(A)(2)节的豁免发行的。
2019年7月，我们发行了认股权证，以每股11.0153美元的行使价向同样的认可投资者购买了10,530股G系列可赎回可转换优先股。这些权证是根据证券法第4(A)(2)节的豁免发行的。
从2017年2月1日到2020年7月31日，我们授予我们的董事、高级管理人员、员工、顾问和其他服务提供商根据我们的股权薪酬计划购买总计25,009,933股我们的普通股的选择权，行使价格从每股1.9美元到12.11683美元不等。这些股票是根据第701条规定的豁免发行的。
从2017年2月1日到2020年7月31日，我们在行使股权薪酬计划下的期权时，向我们的董事、高管、员工、顾问和其他服务提供商发行了总计5,056,832股普通股，行使价格从0.48美元到7.58美元不等，加权平均行使价格为1.72美元。这些股票是根据证券法第4(A)(2)条的豁免发行的。
从2017年2月1日到2020年7月31日，我们向我们的董事、高级管理人员、员工、顾问和其他服务提供商授予了总计2959,267个RSU，根据我们的股权薪酬计划，这些RSU将以普通股的股票结算。这些股票是根据规则701的豁免发行的。
从2017年2月1日到2020年7月31日，我们发行了总计43620.41亿股普通股，与我们收购私人持股公司相关，并作为对认可投资者的对价。这些股票是根据证券法第4(A)(2)条的豁免发行的。
从2017年2月1日到2020年7月31日，我们假设有权为Jask Labs的员工购买总计265,075股普通股，这些员工根据我们在收购Jask Labs时假设的股权薪酬计划成为我们的员工。这些股票是根据规则701的豁免发行的。
上述交易均不涉及任何承销商、承销折扣或佣金或任何公开发售。我们认为，上述证券的发售、销售和发行根据证券法第(4)(A)(2)节(或根据证券法颁布的法规D或法规S)豁免注册，因为向接受者发行证券不涉及公开发行，或依赖规则701，因为交易是根据该规则规定的补偿福利计划或与补偿有关的合同进行的，因此我们认为上述证券的发行、销售和发行是根据证券法第(4)(A)(2)节的规定豁免注册的，因为向接受者发行证券不涉及公开发行，或者依赖于第701条，因为交易是根据该规则规定的补偿福利计划或与补偿有关的合同进行的。每项该等交易中证券的个别人士表示，其收购该等证券的意向仅作投资用途，并不是为了出售或与其任何分销相关而出售，而在该等交易中发行的股票上附有适当的图示。所有的收件人都可以通过他们与我们的关系获得关于我们的信息。这些证券的出售是在没有任何一般征集或广告的情况下进行的。
有关作为S-1表格注册声明的一部分提交的展品列表，请参阅紧接在本签名页之前的展品索引，该展品索引通过引用结合于此。
所有财务报表附表都被省略，因为要求提供的信息不是必需的，就是显示在合并财务报表或附注中。
以下签署的注册人特此承诺在承销协议规定的截止日期向承销商提供面额和注册名称均为承销商要求的证书，以便迅速交付给每位买方。
根据上述规定，注册人的董事、高级管理人员和控制人可以根据1933年“证券法”规定承担的责任获得赔偿，但注册人已被告知，证券交易委员会认为这种赔偿违反了该法规定的公共政策，因此不能强制执行。如果就该等责任提出的赔偿要求(注册人支付注册人的董事、高级职员或控制人所招致或支付的费用除外)在成功抗辩。
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