美国国税局在本财年没收了价值 12 亿美元的加密货币

6 月，美国政府随意拍卖了一些备用的莱特币、比特币和比特币现金。拍品 4TQSCI21402001 是为期四天拍卖的 11 件拍卖品之一，包括 150.22567153 莱特币和 0.00022893 比特币现金，按今天的价格计算价值超过 21,000 美元。作为税收违规案件的一部分，加密资产已被没收。这种销售对山姆大叔来说并不新鲜。多年来，政府一直在扣押、储存和出售加密货币，以及人们对高调犯罪刺杀行动所期望的通常资产。 “它可能是 10 艘船、12 辆汽车，然后其中一个拍卖品是 X 个正在拍卖的比特币，”美国国税局网络犯罪部门主管 Jarod Koopman 解释说。 Koopman 的 IRS 特工团队不符合陈规定型的模式。他们是宣誓的执法人员，携带武器和徽章，执行搜查、逮捕和扣押令。他们还带回了创纪录数量的加密货币。 “在 2019 财年，我们扣押了价值约 70 万美元的加密货币。2020 年，这一数字高达 1.37 亿美元。到 2021 年为止，我们的收入为 12 亿美元，”考夫曼告诉 CNBC。本财政年度将于 9 月 30 日结束。随着网络犯罪的增加——以及随之而来的数字代币的大量涌现——预计政府加密金库将进一步膨胀。

对现任和前任联邦特工和检察官的采访表明，美国没有计划退出其作为加密经纪人的喧嚣。加密扣押和销售业务增长如此之快，以至于政府刚刚寻求私营部门的帮助来管理其加密代币储备的存储和销售。 2013 年取消丝绸之路——一个现已解散的在线黑市，涵盖从海洛因到枪支的所有商品——是联邦特工在加密货币搜索和扣押中真正切入的地方。 “这是前所未有的，”莎伦·科恩·莱文 (Sharon Cohen Levin) 说，她曾参与第一次丝绸之路起诉，并在纽约南区美国检察官办公室担任洗钱和资产没收部门主管 20 年。在暗网上运作的丝绸之路完全用比特币交易。这对用户有好处，因为它向他们承诺了一定程度的匿名性。尽管声誉受损，但它在当时对比特币有利，通过为代币提供编程圈以外的用例来帮助提高其价格。当政府开始拆除丝绸之路时，联邦特工必须弄清楚如何处理所有不义之财的比特币。 “有一个钱包，里面有大约 30,000 个比特币，我们能够识别和扣押它。当时，这可能是有史以来最大的比特币扣押，售价约为 1900 万美元，”莱文说。 “从来没有人做过这样的事情。事实上，没有任何公司可以去出售这些资产。法警署加强并进行了他们自己出价的资产拍卖，”她说。

那批比特币流向了亿万富翁风险投资家蒂姆·德雷珀（Tim Draper）。 “这在当时看起来是一大笔钱，但如果政府保留了这些比特币，那么今天的价值会更高。”截至周三上午，2014 年出售的硬币价值将超过 11 亿美元。但事后看来是 20/20，政府不参与加密市场。然而，这整个练习确实完成的是建立一个今天仍然存在的工作流程，该工作流程使用传统的打击犯罪轨道来处理跟踪和扣押加密构建的令牌，这些令牌本质上是为了逃避执法而设计的。 “我刚刚观察到，在创新和技术方面，政府通常比犯罪分子落后几步，”拥有 12.5 年工作经验的前联邦网络犯罪检察官 Jud Welle 说。 “这不会出现在你的基础培训中。但我预测在三到五年内......将会编辑和更新手册，'这就是你处理加密跟踪的方式'，'这是你如何处理加密扣押，'”韦尔说。 “‘跟着钱走’并不新鲜。扣押并不新鲜。我们正在做的是试图找到一种方法，将这些工具和技术应用于新的事实模式、新的用例，”他说。比特币和其他加密货币通过美国刑事司法系统的流动存在三个主要关口

第一阶段是搜查和扣押。第二个是清算被突袭的加密货币。第三是部署这些加密货币销售的收益。根据 Koopman 的说法，在实践中，该过程的第一阶段是集体努力。他说他的团队经常与其他政府机构一起进行联合调查——想想联邦调查局、国土安全部、特勤局、缉毒局以及酒精、烟草、枪支和爆炸物管理局等政府机构。 “很多案件，尤其是在网络领域，变成了……联合调查，因为没有一个机构可以做到这一切，”曾参与过两起丝绸之路案件和 2017 年 AlphaBay 调查的库普曼说，最终关闭另一个流行的大型暗网市场。 Koopman 解释说，他在 IRS 的部门通常处理加密追踪和开源情报，其中包括调查逃税、虚假纳税申报表和洗钱。其他拥有更多资金和资源的机构专注于技术组件。 “然后，当需要执行任何类型的执法行动时，我们都会聚在一起，无论是逮捕、扣押还是搜查令。这可能是全国性的，也可能是全球性的，”他说。在缉获过程中，涉及多个代理人以确保适当的监督。这包括建立必要的硬件钱包以保护被扣押的加密货币的管理人员。 “我们只在总部维护私钥，以免被篡改，”考普曼说。一旦案件结案，美国法警署是负责拍卖政府加密资产的主要机构。迄今为止，它已查获并拍卖了超过 185,000 个比特币。这批硬币目前价值近 70 亿美元，尽管许多是分批出售的，远低于今天的价格。

一个政府实体承担一项重大责任，这也是为什么法警服务不再单独承担这项任务的部分原因。美国总务管理局是一个通常拍卖拖拉机等剩余联邦资产的机构，今年早些时候将没收的加密货币添加到拍卖块中。就在上周，经过一年多的搜索，司法部聘请了总部位于旧金山的 Anchorage Digital 作为其在刑事案件中扣押或没收的加密货币的托管人。 Anchorage 是第一家获得联邦特许的加密银行，将帮助政府存储和清算这一数字资产。该合同之前授予 BitGo。莱文说：“法警服务正在让专业人员帮助他们这一事实是一个好兆头，表明它会继续存在。”根据 Koopman 的说法，以公平的市场价值以区块为单位拍卖加密货币的过程可能不会改变。 “你基本上会排队拍卖它。我们永远不想大量涌入市场，这可能会对定价部分产生影响，”他说。但是，除了限制销售之外，Koopman 说，试图“计时”市场以峰值加密价格出售并不是一回事。 “我们不试图玩市场，”他说。 11 月，政府没收了价值 10 亿美元的与丝绸之路有关的比特币。由于案件仍在审理中，这些比特币在加密钱包中闲置。如果政府在 4 月份代币价格达到 63,000 美元以上时出售其比特币股份，金库将比以今天的价格清算要大得多。

一旦案件结案并且加密货币被兑换成法定货币，联邦政府就会瓜分战利品。出售所得款项通常存入以下两个基金之一：财政部没收基金或司法部资产没收基金。 Koopman 表示，他的团队追踪和扣押的加密货币约占财政部没收基金的 60% 至 70%，使其成为最大的个人贡献者。一旦放入这两个基金之一，清算的加密货币就可以用于各种行项目。例如，国会可以撤销这笔钱并将这笔钱用于资助项目。 Koopman 说：“机构可以提出请求，以获取其中的一些资金来为运营提供资金。” “我们能够提出请求并说，‘我们正在寻找额外的许可证或额外的设备’，然后由财政部执行办公室进行审查。”几年来，Koopman 的团队根据提议的举措收到了不同的金额。其他年份，他们一无所获，因为国会将选择撤销账户中的所有资金。华盛顿特区律师事务所 Mayer Brown 的合伙人亚历克斯·拉卡托斯 (Alex Lakatos) 表示，追踪所有资金的去向并不是一个完全简单的过程，他为客户提供没收方面的建议。司法部托管 Forfeiture.gov，该网站提供有关当前扣押行动的一些光学信息。例如，这份文件概述了 5 月份的一个案例，其中 1.04430259 比特币是从属于堪萨斯州个人的硬件钱包中取出的。 4 月份，另外 10 个是从德克萨斯州居民那里带走的。但目前尚不清楚它是否是所有活动案件的综合清单。

“我不相信有任何地方拥有美国法警持有的所有加密货币，更不用说可能已经没收加密货币的不同州了。这简直是大杂烩，”拉卡托斯说。 “我什至不知道政府中是否有人想要拥抱它，他们将如何去做。”司法部告诉 CNBC，他“非常确定”没有关于加密货币缉获的中央数据库。但似乎很清楚的是，更多的这些加密扣押案件正在向公众大肆宣扬，就像今年春天早些时候 FBI 破坏了殖民地管道黑客持有的比特币钱包一样。 “根据我的经验，在政府高层担任这些职位的人，他们可能会在那里呆很短的时间，他们希望获得一些胜利，”韦尔说。 “这种事情肯定会引起记者、网络安全专家的注意，对吧，围绕它进行大量讨论。”