瑞士银行记录的历史性泄露暴露了令人讨厌的客户

尽管瑞士信贷（Credit Suisse）20年来承诺打击非法资金，但从该银行泄露的数据显示，它迎合了数十名罪犯、独裁者、情报官员、受制裁的政党和拥有巨额财富的政治人物。

审查记者调查结果的合规专家表示，其中许多客户根本不应该被允许在瑞士信贷银行开户。

当被问及为什么会有这么多这样的账户时，现任和前任员工描述了一种鼓励冒险以实现利润最大化的工作文化。

记者和专家表示，瑞士严厉的银行保密法实际上让想要揭露瑞士银行内部不法行为的内部人士或记者保持沉默。一家瑞士媒体集团因面临刑事起诉的风险而无法参与瑞士机密调查。

一名也门间谍头目涉嫌酷刑。一位阿塞拜疆强人的儿子，他统治着一片山区作为自己的私人领地。官员们被控掠夺委内瑞拉的石油财富，并加速委内瑞拉陷入人道主义危机。

他们来自世界各地，每个人都与一个不同的腐败、专制政权有关联，每个人都以自己的方式致富。但有一件事把他们团结在一起：他们把钱放在哪里。

在拥有豪华手表、雪山和优质巧克力之后，这个阿尔卑斯山脉国家瑞士或许以其神秘的银行业而闻名。该行业的核心是瑞士信贷，在其166年的历史中，它已成为世界上最重要的金融机构之一。

这家银行巨头拥有近5万名员工，150万名客户管理着1.5万亿瑞士法郎的资产，它仍然只是瑞士的第二大银行，这证明了银行业对这个富裕而舒适的国家是多么重要。

但是，正如德国报纸《苏德日报》和OCCRP发起的一项新的全球调查所揭示的那样，这一辉煌的成功也有其阴暗的一面。

记者们获得了泄露的记录，确认了1.8万多个账户属于外国客户，这些客户把钱藏在了瑞士信贷。这些记录与该银行客户的完整名单相去甚远，但它们在瑞士银行业保密的大幕背后提供了一个启示。

来自48家媒体的160多名记者花了数月时间仔细研究这些数据，发现其中数十个账户属于腐败的政客、罪犯、间谍、独裁者和其他可疑人物。这些名字并不隐晦，他们的不当行为通常可以通过简单的谷歌搜索识别出来。然而，他们的账户——持有超过80亿美元——多年来一直处于开放状态。

本故事中的账目以瑞士法郎计价。由于法郎的价值随着时间的推移而波动，我们将持有的账户转换为历史上的美元等值。

瑞士信贷的客户包括一名埃及情报局长的家人，他为中央情报局监督对恐怖主义嫌疑人的酷刑；一名意大利人被控为臭名昭著的“Ndrangheta犯罪集团”洗钱；一名德国高管贿赂尼日利亚官员获得电信合同；约旦国王阿卜杜拉二世（King Abdullah II）在鼎盛时期拥有一个价值2.3亿瑞士法郎（约合2.23亿美元）的账户，尽管约旦获得了数十亿美元的外国援助。

被指控抢劫国有石油公司的委内瑞拉精英向瑞士信贷账户注入了数亿美元。这些钱是在一段时间内流入的，当时政府金库中的大规模抢劫导致经济崩溃，导致600万人逃离该国，其他人几近饿死。尽管全球媒体曝光了许多委内瑞拉客户的腐败案件，但该银行仍保持其客户账户的开放状态。

审查OCCRP调查结果的合规专家表示，其中许多人根本不应该被允许在瑞士信贷银行开户。

金融犯罪问题独立专家格雷厄姆·巴罗（Graham Barrow）说：“如果人们携带的是腐败资金，就不应该使用该系统。”。“银行有明确的责任确保其处理的资金来源明确合法。”

瑞士信贷不是唯一的罪魁祸首。多年来，许多大型银行和金融服务公司都面临着类似的丑闻。许多人随后承诺进行改革。然而，正如这类项目所揭示的那样，它们继续允许那些在法律体系薄弱、监管松懈的国家致富的狡猾客户在世界上一些最安全、最安全的地方保护自己的财富。

“讽刺的是，瑞士已经成为肮脏钱的去处，因为它是纯粹的、管理好的、可靠的，”英国慈善税收司法网络的高级顾问James Henry说，他研究了瑞士信贷的逃税行为。“问题在于从穷国撤资的商业模式。”

当被问及对瑞士秘密项目的调查结果发表评论时，瑞士信贷表示，风险管理是“我们业务的核心”虽然拒绝讨论个人客户，但该行表示，这些客户“主要是历史客户”，记者发现的“绝大多数”问题账户“今天已经关闭，或者在收到媒体询问之前正在关闭”

“作为一家领先的全球金融机构，瑞士信贷深知其对客户和整个金融系统的责任，以确保最高行为标准得到维护，”该公司补充道。

这些数据由一位匿名人士提供给德国报纸《世界新闻报》，该报与OCCRP和全球其他46家媒体合作伙伴分享了这些数据。来自五大洲的记者们梳理了数千份银行记录，采访了内部人士、监管机构和刑事检察官，并深入法庭记录和财务披露，以证实他们的调查结果。这些数据涵盖了从20世纪40年代到过去十年的18000多个账户。他们总共持有价值超过1000亿美元的基金。

"“我认为瑞士的银行保密法是不道德的，”数据来源在一份声明中说保护金融隐私的借口仅仅是遮羞布，掩盖了瑞士银行作为逃税者合作者的可耻角色。这种情况导致腐败，并使发展中国家缺乏急需的税收。"

由于记者获取的瑞信数据不完整，因此在解读数据时，需要记住一些重要的注意事项。阅读更多关于该项目的信息，数据来自何处，以及它的含义。

更少

OCCRP与十几名前和现任瑞士信贷员工进行了交谈，以了解他们能否解释该银行为何聘用了这么多问题客户。没有人愿意记录在案，说该银行对前雇员提起诉讼的可能性很大，也没有人为他们的评论提供书面证据。然而，许多接受采访的人提到了同样的问题，并且对一些问题达成了共识。

虽然一些人表示，合规工作很勤奋，近年来有了很大改善，但大多数人都谈到了一种剧毒的企业文化，这种文化鼓励人们冒险，以实现利润和奖金的最大化。

员工们表示，奖金与他们带来的“净新增收入”有关。

一名前私人银行高级经理说：“银行鼓励银行家用他们知道有毒的账户另眼相看。”。“如果你关闭一个有毒账户，尤其是一个超过2000万美元的大账户，银行家会发现自己陷入了一个深渊。一个几乎不可能走出的深渊。”

瑞士信贷员工说，这导致了一种文化，在这种文化中，对两类客户有两套规则：富人和超级富人。

“对客户和账户的尽职调查——比如100万美元——非常彻底，”一位前高管说。“但当涉及到高净值账户时，老板们会鼓励每个人都换个角度看，经理们会对他们的奖金和工作保障感到害怕。”

此外，非常大的账户被保密，只有少数高管可能知道谁拥有这些账户。

他说：“例如，当有人想在抢劫国家资产后从事洗钱活动时，他需要转移资金。因此，大账户持有人直接去找非常高级的管理人员。”。

该系统的前雇员说，其基础是似是而非的否认。银行家们被赋予了严格的规则，但他们的动机是忽视这些规则。

“该行的合规部门是合理否认的大师，”这位前高级经理说。“永远不要问你不想知道答案的问题。”

一位经理说：“这绝不是银行的错，总是这个坏苹果员工对一些不好的事情负责。”。最终的结果是银行和员工之间的脱节。

这位经理说：“银行吸引的是雇佣兵，他们都想先让自己变得富有——可能是因为他们知道，银行与你没有真正的关系。只要你赚钱，你就在那里，不管你赚多少钱。”。

“你不必担心八到十年后会发生什么，因为你不太可能出现在那里。通常情况下，这就是交易破裂所需的时间。”

这些内幕账户与瑞士信贷目前正在法庭上进行的指控相呼应，这是瑞士有史以来针对一家瑞士银行提起的第一起刑事案件。检察官说，该银行允许一群保加利亚可卡因走私者通过瑞士信贷账户洗钱1.46亿欧元。

高级管理人员被指控忽视了许多关于他们的保加利亚客户做了坏事的警告，包括他们正在存放现金行李箱的事实——至少另一家瑞士银行拒绝了这些行李箱。即使在其中两名罪犯被暗杀并在媒体上被指名为可卡因贩运者之后，该银行的态度也发生了变化。

据英国《金融时报》本月报道，一位与保加利亚人打交道的银行家作证称，瑞士信贷对她进行了认真的培训，教她如何向潜在客户展示自己，以及瑞士银行保密的重要性，但没有教她合规。

作为证据，她在法庭上进行了一次合规测试。她只答对了四分之一的问题。

瑞士金融监管机构FINMA在2017年泄露的一份报告中也对该行提出了批评，该报告揭示了一种文化，即当一名明星银行家诈骗利润丰厚的客户时，高级管理人员准备“粉饰”和“视而不见”合规失败。

一名记者联系了瑞士信贷，问她是否可以代表一个非洲国家的投资者开立一个账户。该银行的代表对他们所说的话很谨慎，他们更喜欢通过电话交谈，而不是通过电子邮件。从一开始，他们的关注点就表明，隐私是他们所推销的东西。

瑞士信贷的一位副总裁向记者保证：“即使在银行内部，也有有限的人能够访问您的账户信息。”。

另一位银行家在一封电子邮件中说：“信息被严格保密，而且是在需要知道的基础上处理的。”。

尽管瑞信仍以每年3000美元左右的价格提供他们所说的“数字关系”，但该行还是将这位非洲投资者引向了其他选择。

"“有编号的账户是一项我们实际上正在逐步淘汰的服务，因为这些年来，这项服务提供的保护已经大大减少了，”这位总部位于苏黎世的负责新兴市场的副总裁说。

编号账户的保密性在2010年代受到了一系列打击，屡次的逃税丑闻导致国际社会向瑞士施压，要求其与外国政府分享客户的税务信息——尽管该协议不包括发展中国家，瑞士信贷称这些国家是其最大的目标市场。

瑞士信贷高级管理人员在向潜在客户介绍时，提出了几个替代数字账户的方案，包括将她的钱存入信托基金。

信托在许多司法管辖区是一种常见的金融工具，但它们受到了透明度倡导者的抨击，因为它们允许真正的所有者躲在“提名人”后面，后者可以充当股东和董事。

瑞士信贷在介绍中表示，其员工可以在控股公司、信托公司和银行账户中担任提名股东和董事，这些账户可以注册到匿名控股公司。这项服务将创造合法的所有权层次，让富有的个人与他们的财富保持距离。

直到最近，信托才在瑞士得到广泛应用，这在很大程度上是因为银行保密扮演了同样的角色。但这种情况可能即将改变。上个月，瑞士引入了一项新的法律草案，允许瑞士银行家首次在瑞士设立信托。

研究瑞士银行业的洛桑大学的历史教授Sebastian Guex说，这是对新的税收分享协议的直接反应，这项协议打开了瑞士银行的财富，以进行更多的审查。

他告诉《卫报》：“瑞士银行家已经找到了解决方案，可以让他们继续隐藏最有趣的客户的财富，这些客户带来的利润最多，即著名的超高净值人士。”。

“这些解决方案将涉及基于家庭基金会为这个客户创造逃税系统，或者更进一步地，建立在盎格鲁-撒克逊法律制度信托基金上。”

1713年，日内瓦议会禁止银行家透露客户的详细信息，以维护法国君主制的利益。法国君主制希望掩盖其与一个“异端”新教国家银行的交易。

瑞士在国际上公认的中立地位可以追溯到19世纪，这有助于从国外吸引大量资本，不断扩大的旅游业也是如此，它试图吸引欧洲最富有的人在湖边宫殿或高山疗养院长期停留。

盖克斯说：“为了补充其他国家没有的东西，他们还采取了税收措施，刺激来自国外的富人长期留在瑞士。”。

瑞士成为避税天堂，并开始与法国和其他欧洲银行业巨头竞争，以吸引外国资本。无论是山区还是法律，它都起到了作用——富有的外国人开始成群结队地来到这里，带着他们的钱。

随着第一次世界大战的爆发，富裕的欧洲人转向瑞士，以避免经济不稳定和与战争相关的税收增加。第二次世界大战重演了这一模式，虽然欧洲大部分地区都成了废墟，但中立的瑞士毫发无损，到处都是沉积物。

1934年，瑞士通过《银行法》（Banking Act）加强了其保密性，该法承诺将监禁任何试图披露客户机密信息的银行员工。

2008年金融危机后，在瑞银一名员工告诉美国检察官该银行如何帮助美国人隐藏资产后，该国同意解除数千个账户的面纱。

但该协议还确保美国撤销了允许逃税的指控，并将违反金融保密法的最高刑期从六个月提高到三年。

专家表示，这项法律基本上将告密定为刑事犯罪，让可能想要揭露瑞士银行内部不法行为的内部人士甚至记者保持沉默。

瑞士《银行法》第47条规定，该国的记者有可能仅仅因为拥有私人银行数据而被起诉，更不用说出版了。因此，瑞士媒体集团Tamedia选择不参与调查。Tamedia曾作为瑞士机密调查的合作伙伴参与调查。

Tamedia的主编阿瑟·鲁蒂绍尔（Arthur Rutishauser）说：“这项法律是对瑞士新闻自由的巨大限制。”。“它只起到审查和恐吓媒体的作用。法律可以保护罪犯及其资产。试图揭露他们的记者面临刑事诉讼的风险。”

“这看起来像是19世纪的法律，”代表瑞士信贷举报人的美国律师杰弗里·内曼（Jeffrey Neiman）说。“该法律妖魔化了那些提供好信息揭露腐败的人。”

记者分析的泄密记录显示，阿尔及利亚前国防部长哈立德·尼扎等几名涉嫌侵犯人权者持有账户。1991年至1993年，作为武装部队司令，尼扎被认为是阿尔及利亚事实上的领导人，当时该国卷入了一场以对平民犯下暴行为特征的内战。

尽管对他的指控广为人知，但尼扎是瑞士信贷的客户，持有两个账户，价值至少200万瑞士法郎（当时为160万美元）。它一直开放到2013年，那是在瑞士对他参与战争罪行展开调查两年后。

他的律师说，他“强烈否认有任何不当行为。他既没有犯下战争罪，也没有下令犯下战争罪。他既没有提供援助，也没有故意允许犯下战争罪。”

一名阿塞拜疆强人的两个儿子也拥有瑞士信贷账户，他以铁腕统治着该国的一个孤立地区。当他们父亲的政权把他残忍的奇思妙想强加给纳希万的居民时——甚至一度禁止他们在家烤面包或在阳台上晾晒衣物——Rza和Seymur Talibov利用他们的瑞士银行账户从与洗钱系统有关的空壳公司那里收取了数百万美元。

瑞士信贷还向世界上一些最贫穷国家涉嫌腐败丑闻的关键人物提供银行服务。在安哥拉，葡萄牙一名名誉扫地的银行家因其领导的银行因57亿美元无法追查的债务倒闭而接受调查，他持有多个瑞士信贷账户，其中一些账户正被葡萄牙检察官审查。在肯尼亚，尽管当局宣布在一次刑事调查中通缉一名关键人物，但瑞信仍将他存入了一家大型腐败丑闻的银行。尽管瑞士和肯尼亚的调查人员试图追查被盗资金，但仍有数百万美元似乎从该账户中提取。

一些中亚国家的名字也出现在泄露的数据中。虽然在记者确认的客户中，他们只占一小部分，但他们的账户中有数十亿瑞士法郎。这些人代表了大量中亚精英，包括从自然资源开采中获得财富的寡头、部长和其他高级官员，其中一些人被判犯有大规模腐败罪。就连哈萨克斯坦前总统努尔苏丹·纳扎尔巴耶夫（Nursultan Nazarbayev）和乌兹别克斯坦前总统伊斯兰·卡里莫夫（Islam Karimov）的子女也控制着瑞信（Credit Suisse）的账户，而这两人仍在掌权。

瑞士信贷的另一位客户是前委内瑞拉间谍主管卡洛斯·路易斯·阿奎莱拉·博哈斯。阿奎莱拉与委内瑞拉前总统雨果·查韦斯关系密切。查韦斯于2013年去世，当时他建立了一个陷入腐败的社会主义政权，官员掠夺国家资金并将资金藏在海外。

OCCRP的一些最重要的新闻报道来自匿名或机密信息。

如果你对我们'；我在这里报道过，或者有文件或证据证明你有不当行为'；I’我想公开，OCCRP能帮上忙。

2001年，阿奎莱拉被任命为特勤局局长，在那里他保持低调，避免接受采访和拍照。

查韦斯在2002年的一次全国选举中说：“他们称他为‘隐形人’，政治警察局长卡洛斯·阿奎莱拉。没有人看到他。我知道他在哪里。”

......