我决定写一篇我在过去三年里被迫熟悉的高层综述：美国政府激励的税收最小化方法（截至2022年）。
这个博客可能对那些不熟悉这些税收减免，有能力每年节省数万美元，并且想要避税的人最有帮助。我想象中的人口统计数据显示，这是一位科技工作者或金融行业的人士。假设你在20岁出头就开始退休，那么每年的储蓄是复合的，并且可能会影响到数十万人。免责声明：这不是财务建议，你应该自己做研究。你自己想想。我个人认为，这些激励措施极其复杂，令人困惑，但税收节约足以让它们脱颖而出。例如，如果一个人在年收入20万美元的情况下可以避免边际税率，那么就可以避免32%的联邦税。
我将讨论4个常见且相对容易开立的账户：HSA、401K、IRA、529
贸易。是“传统”的缩写。税前：进入账户的钱没有纳税，即没有所得税
税后：账户中的收益在从账户中提取时不征税，即没有资本收益
非税后免税的投资按个人#39征税；提取时的所得税税率。如果你真的退休了，你大概没有其他收入来源，所以这些提款将是你唯一的收入。
需要注意的是：只要钱在税收优惠账户中，任何收益都是免税的。只有当你开始取款时，在尝试之前可能会涉及税收/礼物。
对于退休账户（401K，IRA），在您达到"之前提前支取费用；退休年龄"岁；（一般超过60岁，但这可能会增加）
一个人只能有一种401K和一种IRA（传统或罗斯，以及）
HSA是健康储蓄账户的缩写。该账户的预期用途实际上是一个税前账户，只允许在医疗保健相关项目上花钱。然而，不储蓄而投资可能会更好，因为这是我所知道的技术上最有利的税收优惠账户，因为它在税前和税后都是免税的。一旦账户所有者年满65岁，它就变成了你拥有的普通退休账户，你可以从中提取资金。
只有当你有一个高免赔额的健康计划（HDHP，顾名思义，是一个高免赔额的计划，而不是PPO计划）时，你才能打开这个页面。如果你20多岁，没有家属，身体健康，那么这可能是个好主意。你可以很容易地计算PPO账户和HDHP之间的盈亏平衡点，一旦你达到HDHP的免赔额，这些账户似乎是等价的。截至2022年，一个人只能贡献3650美元，因此这不是一个巨大的账户。
401K因为某种被上帝抛弃的原因而与工作联系在一起。到2022年，一个人每年可以捐款20500美元。此外，对于传统的401K，可以缴纳额外的税后（即非税前）40500美元。这样做的主要原因是巨型后门401K，并非所有计划都允许。我的雇主使用Empower Retirement，不幸的是，它不允许巨型后门。在最低年龄55岁之前不允许访问，尽管存在一些主要的易于通过谷歌搜索的例外情况，如实质上平等的定期付款（SEPP）例外。如果/当你离职时，你可以（或许应该）将这笔钱转入个人退休账户。
如果你赚了六位数，你很可能无法直接向任何个人退休账户捐款。然而，后门罗斯共和军允许捐款。这个后门类似于401K的巨型后门，但每个人都可以访问。2022年爱尔兰共和军最高捐款为6000美元，因此这不是一个巨大的账户。IRA在最低年龄59.5岁之前不允许访问，尽管存在一些主要的易于谷歌搜索的例外情况，例如实质上平等的定期付款（SEPP）例外。
另一个重要的注意事项是，你可以随时将传统的个人退休账户转换成罗斯个人退休账户，转换后的金额作为收入计算。当你将传统个人退休账户转换为罗斯个人退休账户时，你将对传统个人退休账户中的任何款项欠税，而这些款项在你提取时本应纳税。这包括您对该账户的可扣税供款，以及多年来积累的递延所得税。这笔钱将在你进行转换的那一年作为收入征税。理想情况下，你应该在收入很少甚至没有收入的一年内（例如，在长期竞业禁止期间或创办自己的公司时）进行这种转换。
此账户仅适用于您的家庭成员将来上学的情况。这可能包括未出生的孩子（尽管人们应该仔细研究税收的影响）。供款可以从州所得税中扣除（例如，在伊利诺伊州，供款可导致高达500美元的退税）
只要你把钱花在"；教育成本#34；
人们普遍存在一种误解，认为ETF严格来说比共同基金更好/更便宜。一些共同基金的好处：不必担心执行（当然，你只能在EOD执行）
有一种误解认为，共同基金也总是有更多的税收，但像先锋这样的公司使用"；心跳#34；减少共同基金税收的交易（当然，他们不能避免所有税收）。Vanguard旗下有许多基金，既有共同基金类别，也有ETF类别，就退休账户而言，ETF和共同基金的关系非常密切，而退休账户不必处理这些税费。
VTSAX是一个"；旨在为投资者提供整个美国股市的敞口；。下图描述了同一基金的不同类别。如果你有"；机构和#34；在资金层面（即500万美元），共同基金实际上比ETF便宜，所以如果你有500万美元的投资，你应该只做机构层面的投资。最低收费的共同基金是VTSAX，每年收费4个基点，而同等的ETF VTI每年收费3个基点。如果你有100万美元，这将是一年额外的100美元费用，因此这将是滴灌和额外的bp费用之间的权衡。人们还应该记住交易产品的税收效率（例如，债券的税收效率不高）。
这是对这些退休账户的概述。我无法深入讨论任何概念，因为内容太多，但这应该是一个很好的起点。
如果你看到我所说的有任何错误，请发电子邮件，我会改正的。不要给我发邮件询问投资建议，我不会回答。